Лизинг авто для юр лиц

Содержание

Лизинг автомобиля для физических лиц: чем выгоден, плюсы и минусы

В России кредитование широко вошло в жизнь миллионов граждан. Получив резерв «банковской лояльности», многие буквально начали жить в долг. И разумеется, в первую очередь берутся кредиты для приобретения наиболее дорогостоящих предметов: в ипотеку берутся квартиры, в лизинг – автомобили. Что же такое лизинг автомобиля для физических лиц простыми словами расскажем далее на страницах этой статьи.

Как продать лизинговый автомобиль

Лизинг – это аренда авто с последующим выкупом. Подобный вариант покупки особенно удобен для тех, у кого недостаточно денег для того, чтобы стать обладателем дорогостоящего автомобиля. Однако зачастую у лизингополучателей возникает необходимость продать машину после лизинга. Автокод расскажет о тонкостях реализации таких авто.

Как продать лизинговый автомобиль

Покупка б/у авто в лизинг: что важно знать

Если вам нужен автомобиль, вы можете получить его либо в аренду, либо по договору купли-продажи. Однако существует договор, который включает в себя сразу оба этих пункта — он называется лизинговым.

Покупка б/у авто в лизинг

Кейс: выкуп лизингового автомобиля физлицом

Лизинг автомобилей пользуется популярностью — удобный график платежей, хорошие скидки на автомобили и, конечно, экономия на НДС и налоге на прибыль. Налоговая же смотрит на лизинг иначе и нередко доначисляет налоги лизингополучателям. Разберем на примере, почему инспекторы могут доначислить налог и как этого избежать.

Лизинг автомобиля: требования и условия

Лизинг автомобиля: требования и условия

Чтобы взять имущество в лизинг, клиенту нужно заключить сделку с лизинговой компанией. Как правило, в этой сделке участвуют три стороны:

1. Лизингодатель – лизинговая компания, которая и оформляет имущество в лизинг. Обычно это банк (в том числе кэптивный, т.е. работающий от имени производителя продукции) или аффилированная с ним структура, у которой достаточно средств на приобретение дорогостоящего имущества.

2. Лизингополучатель – сам приобретатель, берущий имущество в лизинг. Чаще всего клиентом выступает юридическое лицо или ИП, а имущество приобретается в коммерческих целях для получения прибыли.

3. Поставщик – компания, которая владеет необходимым имуществом. Именно у этой стороны лизинговая компания покупает нужное имущество на основе договора купли-продажи..

Это основные участники лизинговой сделки. Кроме них лизингодатель сотрудничает и с другими компаниями – например, со страховыми и юридическими. По сути, он берет на себя все оформление сделки, работая с проверенными дилерами.

Этапы сделки

Лизинговая сделка состоит из нескольких этапов – от предварительного согласования до передачи автомобиля в собственность клиенту. Не говоря уже о самом поиске лизингодателя и выборе автомобиля – важных стадиях, от которых будет зависеть и безопасность сделки, и ее реализация.

1. Предварительное согласование

На этом этапе клиент подает заявку в лизинговую компанию, обсуждает условия сделки и готовит нужный пакет документов. По итогу лизингодатель делает клиенту индивидуальное коммерческое предложение.

2. Оформление сделки

После подписания лизингового договора клиент вносит авансовый платеж, а лизинговая компания выкупает нужный автомобиль у продавца, страхует его и передает лизингополучателю в пользование. При этом он спокойно пользуется автомобилем на протяжении всего срока действия договора лизинга.

3. Завершение сделки

Этот этап зависит от вида лизинга. Чаще всего сделка заканчивается передачей автомобиля клиенту в собственность после того, как он выкупит его по остаточной стоимости. Клиент может и не выкупать имущество – тогда оно переходит в пользование лизинговой компании, которая может повторно сдать его в лизинг или реализовать на вторичном рынке.

Что такое лизинг автомобилей

Лизинг автомобиля – это аренда машины на долгий срок с последующим выкупом или возвратом лизингодателю.

Метод удобен для тех, кому не хватает финансов на приобретение нового авто, но есть возможность выплачивать сумму аренды. Около 34% машин на Западе покупают по договору лизинга — это больше, чем в России, в 10 раз. В нашей стране такой способ покупки только набирает обороты.

В данной статье мы подробно разберем нюансы покупки подержанного автомобиля в лизинг.

Можно ли продать машину в лизинге

Все зависит от условий договора. Чаще всего лизинговые компании вносят в документ пункт, который запрещает продажу транспортного средства третьему лицу до тех пор, пока лизингополучатель не выплатит все деньги за машину. Иначе новый владелец не сможет пройти процедуру регистрации в ГИБДД.

Но и при подобных условиях существует несколько способов продать автомобиль юридическому или физическому лицу. Главное условие такой сделки – погасить оставшийся долг по договору. При этом до продажи лизинговой машины арендатору необходимо выплатить хотя бы 50 процентов от его стоимости.

Есть два способа продажи:

    • лизингополучатель расторгает договор и затем реализует ТС на вторичном рынке (при этом необходимо помнить, что практически каждый договор лизинга предусматривает денежную компенсацию за досрочное прекращение отношений с компанией, которая предоставила вам машину);
    • лизингополучатель перепродает свои обязательства третьему лицу (в результате остаток денежных средств выплачивает новый владелец транспортного средства).

    Особенности лизинга для юридических лиц и ИП: условия и документы

    Предприниматели и компании часто предпочитают лизинг другим способам покупки автомобиля по следующим причинам:

    • лояльные требования лизинговой компании
    • индивидуальный и гибкий график платежей
    • увеличенные сроки финансирования
    • низкие требования (или их полное отсутствие) по обеспечению
    • свобода имущества от претензий кредиторов
    • ускоренная амортизация имущества
    • возможность купить автомобиль при отсутствии парка транспортных средств
    • включение в платежи всех расходов «под ключ»
    • получение лучших условий от лизинговой компании
    • высокая экспертиза лизингодателя

    Условия сотрудничества с лизингодателем

    Под каждую лизинговую программу корпоративный клиент должен собрать отдельный пакет документов. Объясним на примере программ от Газпромбанк Автолизинга:

    • Для экспресс-лизинга по программе «Смарт», в рамках которой можно приобрести один легковой или коммерческий автомобиль с финансированием до 6 млн рублей, нужно лишь 2 документа:
    • копия паспорта директора
    • свидетельство о постановке на налоговый учет юридического лица / ИП
    • Для лизинга автомобиля по программе «Профи», в рамках которой клиент может купить один или несколько легковых / коммерческих / грузовых автомобилей с финансированием до 24 млн рублей, нужно предоставить:
    • копию паспорта директора
    • копии бухгалтерской отчетности
    • копии учредительных документов
    • копии документов, подтверждающие деятельность
    • Для лизинга автомобиля по программе «Ультра» с финансированием до 120 млн рублей, в рамках которой можно приобрести крупный автопарк без ограничения по количеству автомобилей, требуется:
    • копия паспорта директора
    • копии бухгалтерской отчетности
    • копии учредительных документов
    • копии документов, подтверждающие деятельность
    • бизнес-план проекта

    После предоставления пакета документов запускается процесс лизинговой сделки.

    Вводные данные

    Кто: Торговая компания ООО «Ромашка», Сибирский Федеральный округ. Вид деятельности — продажа и техническое обслуживание сложного оборудования.

    Что случилось: В 2019 году Ромашке понадобилась машина для постоянных разъездов специалиста, который занимается установкой оборудования и обучением пользователей. Было принято решение взять легковой автомобиль в лизинг на следующих условиях:

    • стоимость автомобиля — 1 300 000 рублей;
    • срок договора — 11 месяцев;
    • машина числится на балансе лизингодателя;
    • выкупной платеж — 15 000 рублей.

    По истечении 11 месяцев необходимость в машине отпала, и компания решила отказаться от выкупа. Однако в 2020 году машину у лизинговой компании выкупило неизвестное физическое лицо — оно не было никак связано с кем-либо из учредителей или сотрудников компании.

    Проблема: В 2021 году Ромашка получила от ИФНС уведомление о вызове в налоговый орган для дачи пояснений. В качестве основания вызова было указано, что Ромашка реализовала транспортное средство на невыгодных для себя условиях, тем самым необоснованно занизив базу по налогу на прибыль.

    Это было не требование и не акт о налоговом правонарушении, а именно уведомление о вызове. Свою позицию представители Ромашки отстаивали в инспекции.

    Что в итоге: Претензии налоговой исчерпаны в ходе дачи пояснений. Позиция Ромашки принята налоговиками, но судом не подтверждена.

    * — название компании и другие данные изменены

    Ваши преимущества при использовании программы Тойота Лизинг

    Toyota лизинг

    Комплексное предложение от ТойотаЛизинг с возможностью оформления страховых продуктов по привлекательным тарифам по программе Тойота Лизинг Страхование.

    Toyota лизинг для юридических лиц

    Полная прозрачность в расчетахОтсутствие скрытых платежей или иных незапланированных расходов.

    Тойота лизинг

    Оперативное проведение
    сделки
    Быстрое рассмотрение документов и стандартизированный процесс приобретения новых автомобилей у дилеров гарантирует минимизацию временных потерь и максимальное удобство для наших клиентов.

    Тойота лизинг

    Индивидуальные условияКонкурентная ставка финансирования и возможность подобрать комфортный размер аванса.
    Срок лизинга на ваш выбор от 1 до 5 лет.

    • Специальные предложения
    • Лизинговый калькулятор
    • Заявка на расчет Opens new window
    • Связаться с Тойота Лизинг Opens new window

    Лизинг оказался выгоднее кредита

    У меня компания, которая продает, устанавливает и обслуживает системы безопасности. Мы работаем с крупными сетями вроде Декатлона и Леруа Мерлен. В 2014 году мне понадобились две машины — для фирмы и для себя.

    Я сразу решил оформлять автомобили в лизинг, потому что это дешевле, чем кредит. В лизинговой компании ставка была 6-7% годовых, тогда как кредит обошелся бы в два раза дороже. Еще я мог получить налоговый вычет по НДС. Работаю на основном налоговом режиме, поэтому мог уменьшить стоимость машин на размер налога.

    Взять машину в лизинг — это арендовать ее с правом выкупа. Ради выкупа всё и затевается — только из-за аренды лизинг оформляют редко. Пока машину окончательно не выкупили, она принадлежит лизинговой компании, и только после последнего платежа переходит в собственность.

    Если просрочить платежи, компания может забрать машину, а внесенные деньги не возвращать. Меня это не смущало: низкая ставка и возможность получить вычет были важнее.

    Особенности покупки авто в лизинг

    Чаще всего в сделке принимают участие 3 стороны – лизингодатель, лизингополучатель и поставщик. Лизингодатель – это лизинговая компания, которая приобретает автотехнику под запрос клиента, а позже сдает ее в лизинг. Лизингополучатель – сам клиент, который, по сути, арендует имущество с возможностью дальнейшего выкупа. Поставщик – продавец, у которого покупает имущество лизинговая компания.

    В лизинговую сделку можно вовлечь и другие стороны – например, страховые компании, которые работают с лизингодателем и страхуют лизинговое имущество от возможного ущерба.

    Договор лизинга: характеристики и особенности

    Ключевой этап лизинговой сделки – подготовка договора. Документ регулируется ст. 15 ФЗ №164 «О финансовой аренде (лизинге)» и включает в себя:

    1. Обязательные и сопутствующие договоры

    К обязательным, например, относится договор купли-продажи, по которому лизингодатель покупает автомобиль. Сопутствующим документом может быть договор о привлечении средств, договор залога, договор поручительства и т.д.

    2. Полные данные об автомобиле

    Они позволяют установить, о каком именно автомобиле идет речь. Если этих данных нет либо они представлены только частично, сделка не может считаться заключенной.

    3. Обязательства лизингодателя

    К ним относится приобретение автомобиля и его передача лизингополучателю – при определенных условиях, сроке и оплате.

    4. Обязательства лизингополучателя

    Например, клиент должен принять автомобиль в порядке, предусмотренном договором, и вовремя выплачивать лизинговые платежи. А по окончании договора – выкупить автомобиль или вернуть его лизинговой компании.

    5. Прочие условия

    Договор лизинга составляется индивидуально под каждого клиента, поэтому может включать в себя разные положения. Например, он может предусматривать право клиента продлить срок лизинга с сохранением или изменением условий. Либо оговорить дополнительные обстоятельства, нарушение которых ведет к прекращению действия договора лизинга.

    Выкупной платеж — 1000 рублей

    С лизинговой компанией мы подписали договор с графиком платежей и размером ежемесячного взноса. Брали две машины, но договор был один. Я оформил Мазду 3 за 820 000 рублей и Ладу Ларгус за 415 000 рублей. Платить нужно было три года.

    Сразу же в договоре мы прописали размер выкупного платежа — 1000 рублей. Это последний платеж, после которого машина переходит в собственность. Еще обозначили, на кого оформляем: я указал себя как физлицо. Получилось так: за машины мы платили со счета компании, но выкупной платеж вносил уже я.

    Чем опасно выкупать машину на себя

    Программы по автолизингу для физических лиц

    Программы по автолизингу для физических лиц

    Акций и предложений от лизингодателей очень много, но их можно разделить по следующим схемам:

      • Без учета финансовых возможностей лизингополучателя. Компания предоставляет транспорт физическому лицу и не учитывает его материальное положение, либо относится к этому факту не строго. Метод хорош для ИП, начинающих свое дело с минимальными затратами. Однако переплата в ежемесячных платежах будет значительной.
      • Нулевое удорожание. Такой способ предлагают не лизингодатели, а сами производители транспортных средств для повышения роста продаж. Программа позволяет взять автомобиль в лизинг без наценок. Вы можете выкупить авто, погасив сумму беспроцентной рассрочки, равной розничной стоимости товара.
      • Без первоначального взноса. В этой схеме предполагается замена первоначального взноса на залоговый депозит. Обычно она равна 10% от цены машины, и по истечении договора вы возвращаете ее обратно. Чаще всего, депозит используют на погашение оставшейся суммы при последующем выкупе.

      В основном вышеперечисленные предложения финансируют компании — производители или автодилеры. У лизингодателя, как правило, выбора не остается. На данных условиях можно приобретать только определенные модели и марки.

      Особенности лизинга для юридических лиц и предпринимателей

      Юрлица и ИП широко используют лизинг в качестве удобного, простого и выгодного инструмента для получения имущества в собственность и извлечения прибыли. Учитывая стабильную тенденцию к росту, развитию и широкому проникновению, лизинг для компаний и ИП сформировал следующий ряд особенностей:

      • лизинговую сделку заключают только на сумму приобретаемого имущества и дополнительных услуг. Клиент не выплачивает дополнительные проценты по неиспользуемым деньгам
      • с помощью лизинга легко управлять совокупными издержками – платежи по сделке уменьшают налог на прибыль и размер НДС к уплате
      • молодым компаниям не нужно кредитоваться или разом изымать крупную сумму на покупку авто или спецтехники. Тем самым лизинг обеспечивает довольно легкий порог входа практически в любую сферу бизнеса

      Как продать автомобиль после лизинга физическому лицу

      Как продать автомобиль после лизинга физ. лицу

      Многие владельцы лизинговых ТС интересуются, можно ли продать такое ТС физическому лицу. Продать – можно. И процедура проведения сделки в принципе идентична той, что и лицу юридическому. Для переоформления договора покупателю придется предоставить лизингодателю:

      • паспорт;
      • документы, подтверждающие его платежеспособность (справка о зарплате, выписка из банка и т. п.).

      Дополнительно, возможно, придется представить третий документ (загранпаспорт, права и др.).

      Продавать лизинговый автомобиль физическому лицу выгоднее, так как владелец договаривается с приобретателем напрямую, без посредников. В то же время найти покупателя бывает достаточно сложно. Поэтому перед тем, как продавать авто – закажите подробный отчет с историей автомобиля на всероссийском интернет-сервисе «Автокод». Для этого зайдите на главную страницу сайта avtocod.ru и введите государственный регистрационный знак или ВИН-код транспортного средства. В полном отчете будет находиться самая актуальная и подробная информация о ТС:

      • год выпуска;
      • количество хозяев;
      • пробег;
      • число ДТП;
      • ограничения ГИБДД.

      В том числе там будут содержаться сведения о том, находится авто в лизинге или нет.

      Если нашли, кому продать машину – покажите отчет с интернет-портала Автокод. Это послужит доказательством честности, и покупатель, доверяя вам, согласится на покупку гораздо быстрее.

      Если вы профессиональный продавец авто, воспользуйтесь сервисом безлимитных проверок авто «Автокод Профи» . «Автокод Профи» позволяет оперативно проверять большое количество машин, добавлять комментарии к отчетам, создавать свои списки ликвидных ТС, быстро сравнивать варианты и хранить данные об автомобилях в упорядоченном виде.

      Также можно предъявить отчет сервиса проверки владельца авто, который показывает отсутствие проблем с законом, долгов, исполнительных производств, действительность паспорта и проч. Посмотреть пример отчета

      Судебная практика

      Свою позицию нужно обязательно подкреплять судебными решениями. Особенно, если вопрос спорный. Как мы уже поняли, основная претензия налоговой заключается в том, что лизинговые платежи нужно разбивать на две составляющие: «арендные» и «выкупные».

      Обязанность по «разбивке» ежемесячных лизинговых платежей законом не закреплена. Это можно сделать только в том случае, если такой порядок предусмотрен лизинговым договором.

      Под лизинговыми платежами понимается общая сумма платежей по договору лизинга за весь срок действия договора, в которую входит:

      • возмещение затрат лизингодателя, связанных с приобретением и передачей предмета лизинга лизингополучателю;
      • возмещение затрат, связанных с оказанием других предусмотренных договором лизинга услуг;
      • доход лизингодателя.

      В общую сумму договора лизинга может включаться выкупная цена предмета лизинга, если договором лизинга предусмотрен переход права собственности на предмет лизинга к лизингополучателю (ст. 28 ФЗ от 29.10.1998 № 164-ФЗ).

      Следовательно, лизинговый платеж — это единый платеж, производимый в рамках договора лизинга. И несмотря на то, что в расчет лизингового платежа входит несколько составляющих, его нельзя рассматривать как несколько самостоятельных платежей.

      К прочим расходам, связанным с производством и реализацией, относятся лизинговые платежи за принятое в лизинг имущество, а также расходы на приобретение имущества, переданного в лизинг (пп. 10 п. 1 ст. 264 НК РФ). Если имущество, полученное по договору лизинга, учитывается у лизингополучателя, расходами, учитываемыми в соответствии с настоящим подпунктом, признаются:

      • у лизингополучателя — арендные (лизинговые) платежи за вычетом суммы амортизации по этому имуществу, начисленной в соответствии со статьями 259 – 259.2 НК РФ;
      • у лизингодателя — расходы на приобретение имущества, переданного в лизинг.

      Таким образом, если имущество числится на балансе лизингодателя, то лизинговый платеж относится на расходы лизингополучателя.

      Вывод инспектора о том, что выкупная цена должна быть выделена в составе лизингового платежа, не основан на нормах законодательства о налоге на прибыль. Следовательно, лизинговый платеж можно включить в состав расхода по налогу на прибыль. Об этом нам говорит судебная практика по делам:

      • Определение ВАС РФ № ВАС-7362/09 от 19.06.2009 года по делу № А35-1588/2008;
      • Определение ВАС РФ № ВАС-12038/2007 от 10.10.2007 года по делу № А29-7407/2006;
      • Определение ВАС РФ № ВАС-6975/2010 от 03.06.2010 года по делу № А55-3438/2009;
      • Определение АС Поволжского округа по делу № А12-14083/2016 от 14.02.2017 года.

      Лизинговые продукты

      Подберите оптимальную программу, исходя из потребностей вашего бизнeса.

      Программа Drive

      Программа DRIVE *

      Для малого и среднего бизнеса, а также индивидуальных предпринимателей.

      До 10 млн рублей

      От 13 до 60 месяцев

      Стандартный ограниченный пакет

      Юридические лица:

      • Анкета юридического лица;
      • Устав Общества в актуальной редакции;
      • Выписка из реестра Акционеров для Акционерных Обществ;
      • Решение участников Общества об избрании членов Совета директоров/Наблюдательного совета, если такой орган предусмотрен Уставом;
      • Решение участников Общества о назначении Генерального директора/Директора;
      • Копии паспортов всех Участников (Акционеров), Бенефициара(ов), и Генерального директора;
      • Бухгалтерский баланс и Отчет о финансовых результатах за последний отчетный год с отметкой ИФНС о принятии.

      + для юридических лиц на ОСН:

      • Бухгалтерский баланс и Отчет о финансовых результатах за последний отчетный квартал;
      • Налоговая декларация по налогу на прибыль за последний квартал с отметкой ИФНС о принятии.

      + для юридических лиц на УСНО, ЕНВД, ЕСХН:

      • Налоговая декларация за последний отчетный год или последний отчетный квартал с отметкой ИФНС о принятии;
      • Расшифровка кредитного и лизингового портфеля на текущую дату;
      • Выписка из Банк-клиента организации с детализацией операций за последние 6 месяцев.

      Индивидуальные предприниматели:

      • Анкета Индивидуального Предпринимателя;
      • Свидетельство о государственной регистрации Индивидуального Предпринимателя;
      • Копия паспорта Индивидуального Предпринимателя и Выгодоприобретателя, если указан в Анкете;
      • Расшифровка кредитного и лизингового портфеля на текущую дату;
      • Выписка из Банк-клиента с детализацией операций за последние 6 месяцев;
      • Налоговая декларация за последний отчетный год и/или последний отчетный с отметкой ИФНС о принятии;

      + для Основной Системы Налогообложения (ОСН):

      • Бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах с отметкой ИФНС о принятии.

      Программа BUSINESS

      Программа BUSINESS **

      Для среднего и крупного бизнеса

      По решению кредитного комитета

      От 13 до 60 месяцев

      Пакет для крупной сделки

      Список документов направляется сотрудником Тойота Лизинг в зависимости от запрошенного объема финансирования и особенности предполагаемой сделки

      Первоначальный взнос

      Первоначальный или авансовый платеж – обязательная часть сделки. Размер платежа согласовывается на этапе оформления договора лизинга. Именно после зачисления оплаты лизинговая компания передает автомобиль клиенту.

      Обычно размер первоначального взноса зависит от приемлемой нагрузки на бюджет предприятия, приобретающего автомобиль. Рассмотрим на примере условий от Газпромбанк Автолизинга:

      • максимальный платеж (до 49% от стоимости автомобиля) – для сокращения ежемесячных выплат;
      • небольшой аванс (от 10%) – для минимальных первоначальных вложений в покупку и легкого старта аренды.

      В среднем, размер аванса варьируется от 10-20% для юридических лиц и от 15-40% для физических лиц.

      Нельзя платить со счета другой компании

      Через полтора года юрлицо, на которое я оформлял машины, стало недействующим. Мы не ликвидировали его, но дела уже не вели. Дальше платежи за машины я вносил со счета другого юрлица, но в назначении платежа писал: «Оплата по такому-то договору за такое-то ООО».

      Через несколько месяцев мне пришло письмо: «Ваш договор расторгнут, просим вернуть машины». В глазах лизинговой компании это выглядело, как будто я перестал платить.

      Когда я объяснил ситуацию, мне предложили окончательно выкупить машины в собственность. Это нужно было сделать со счета компании, на которую оформлял договор и которой уже не занимался.

      Я вносил платежи со счета другого юрлица и мне пришло письмо: «Ваш договор расторгнут, просим вернуть машины»

      Я быстро переоформил машины на действующее юрлицо. Это пришлось делать через суд: лизинговая компания ранее установила запрет на любые операции с машинами.

      В итоге всё равно получилось выгодно: за Мазду переплатил 230 000 рублей, за Ладу Ларгус — 125 000 рублей.

      Выводы

      Попасть в ситуацию Ромашки может каждая компания, которая брала в лизинг легковой автомобиль. Чтобы вы могли обезопасить себя, мы дадим несколько советов:

  1. Оставляйте лизинговое имущество на балансе лизингодателя — это упростит бухгалтерский учет и позволит избежать ошибок.
  2. Выделяйте выкупной платеж в договоре отдельной суммой.
  3. Внимательно изучайте позицию ФНС — инспекторы часто ссылаются на письма и судебные дела, которые не имеют отношения к реальной ситуации.
  4. Бизнес должен быть прибыльным, иначе налоговая легко докажет, что условия сделки «экономически невыгодны». Фактически лизинг позволяет списывать в расходы крупные суммы: купив автомобиль, вы будете амортизировать его в течение всего срока полезного использования, а взяв в лизинг — сможете за год списать в расходы всю его стоимость. ФНС это невыгодно.
  5. Налоговая нагрузка на компанию должна быть выше среднеотраслевой.
  6. Причины отказа от предмета лизинга должны быть обоснованы.
  7. При отказе от предмета лизинга лизингодатель может попросить написать заявление на его имя с просьбой указать, кому продать автомобиль. Делать этого не стоит. Зафиксировав в письме свое требование о продаже автомобиля конкретному физическому лицу, вы косвенно подтвердите свое намерение продать автомобиль. Соответственно, доводы налоговиков о том, что вы фактически продали автомобиль, будут более весомыми.
Не пропустите новые публикации

Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать.

Документация Тойота Лизинг

Документы Скачать
Правила Тойота Лизинг (применяется к договорам лизинга, заключенным с 06.07.2021 г.) pdf, 686 Кб Opens new window
Правила Тойота Лизинг (применяется к договорам лизинга, заключенным с 22.04.2021 г.) pdf, 627 Кб Opens new window
Правила Тойота Лизинг (применяется к договорам лизинга, заключенным с 12.12.2019 г.) pdf, 676 Кб Opens new window
Правила Тойота Лизинг (применяется к договорам лизинга, заключенным с 10.08.2019 г.) pdf, 674 Кб Opens new window
Политика обработки персональных данных ООО «Тойота Лизинг» pdf, 344 Кб Opens new window

Требования и документы

Лизинговые компании заботятся и о безопасности клиента, и о своей безопасности. Поэтому к потенциальному лизингополучателю есть ряд требований, а при наличии ограничений сделку могут просто не одобрить. Например:

  • профиль клиента не должен находиться в зоне риска – некоторые сферы деятельности относят к рискованным, и лизинговые компании неохотно одобряют сделки на такие проекты
  • компания должна иметь достаточный стаж работы на рынке, не выпускать облигационных займов и не использовать специализированное налогообложение
  • лизингополучатель и лизингодатель заранее должны договориться об условиях сделки – например, обсудить, у кого в собственности находится имущество и кто будет регистрировать на себя авто в ГИБДД

Потенциальный лизингополучатель должен приложить к заявке на лизинг требуемый пакет документов. Чаще всего, лизинговая компания сама устанавливает необходимый перечень, но в среднем комплекты документов очень похожи.

Документы условно делят на юридические и финансовые. Юридические нужны, чтобы сотрудники лизингодателя проверили клиента на предмет чистоты сделки и безопасности. Финансовые – чтобы оценить фактическое состояние клиентского бизнеса и его платежеспособность.

В комплект юридических документов входят:

  • устав
  • учредительный договор
  • ОГРН
  • ИНН
  • копия карточки с образцами подписей
  • доверенность на право подписи документов
  • приказ / решение о назначении генерального директора
  • письменное решение о заключении лизинговой сделки

В комплект финансовых документов входят:

  • бухотчетность за последние 3-5 отчетных периода
  • информация о расчетном счете и ежемесячных оборотах за последние полгода-год
  • сведения об уже полученных кредитных займах и заключенных договорах лизинга

Ответственность за нарушение лизингового договора

На этапе подготовки к сделке лизинговая компания и клиент совместно могут решить, какую ответственность несет та или иная сторона за нарушение договора лизинга. Но, согласно Федеральному закону №164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)», здесь есть общие положения.

Так, например, ответственность за сохранность имущества от всех видов ущерба лежит на клиенте, если иное не предусмотрено в договоре. Если же, к примеру, продавец не выполнит своих обязательств по договору купли-продажи, убытки, связанные с этим, несет сторона, которая его выбирала. То же самое касается имущества – если автомобиль, к примеру, используют не по назначению, убытки, связанные с этим, несет выбравшая его сторона.

Резюме

Итак, что же такое лизинг автомобиля для физических лиц простыми словами – это замечательная финансовая технология. (Юридические лица-лизингополучатели, к тому же, могут с ее помощью еще и сэкономить на НДС). Но что касается лиц физических, то для них лизинг, без сомнения, является источником самых дешевых заемных денег. Да и к тому же с точки зрения кредитной истории можно начать жизнь сначала.

Игорь Титов

Экономист, финансовый аналитик, трейдер, инвестор. Личные интересы – финансы, трейдинг, криптовалюты и инвестирование.

Нюансы заключения договора лизинга

Нюансы заключения договора лизинга при покупке авто

Лизинговый договор всегда оформляется в письменном виде. Так требует статья 15 закона о лизинге. В документе должны быть прописаны все условия сотрудничества с лизингодателем на протяжение всего срока лизинга.

    • полное описание предмета, передаваемого в лизинг (модель, комплектация, марка и т. д.);
    • срок приобретения авто компанией – лизингодателем;
    • условия об авансе;
    • размер ежемесячного платежа.

    Общая сумма, которую вы внесете по лизингу, будет состоять из стоимости машины, процентов за эксплуатацию автомобиля, стоимости оформления транспорта в ГИБДД, страховки, возмещения налога на имущество и НДС лизингодателя и т.д.

    Если вы передумаете оформлять лизинг и решите приобрести авто у частного лица, перед заключением договора купли-продажи советуем проверить владельца авто через специальный сервис. Проверка покажет, есть ли у продавца проблемы с законом, действителен ли его паспорт, имеются ли долги и исполнительные производства. Если обнаружатся серьезные проблемы, от сделки лучше отказаться. Посмотреть пример отчета

    Условия сотрудничества с лизингодателем

    Лизингодатели предлагают клиентам собственные лизинговые программы, и под каждую нужно собрать определенный комплект документов.

    Например, чтобы получить легковой или коммерческий автомобиль стоимостью до 6 млн рублей, можно воспользоваться услугой экспресс-лизинга по программе «Смарт» от Газпромбанк Автолизинг. В этом случае клиент предоставляет только 2 документа:

    • копию паспорта генерального директора
    • ИНН

    А вот для обновления автопарка клиенту логичней пользоваться программой «Ультра» с финансированием до 120 млн рублей. Здесь необходимый пакет документов внушительней и будет состоять из:

    • копии паспорта генерального директора
    • копии бухотчетности
    • копии учредительных документов
    • копии документов, которые подтверждают деятельность компании
    • бизнес-плана проекта

    После предоставления комплекта запускается процесс сделки, который поделен на этапы.

    этапы сделки лизинга

    Этапы сделки

    Сделка по лизингу состоит из ряда этапов, по завершении которых клиент получает автомобиль в собственность.

    1. Предварительное согласование

    После того, как клиент направил заявку на лизинг и пакет документов в лизинговую компанию, ее сотрудники проверяют будущего лизингополучателя. Если клиент получает одобрение, то стороны приступают к обсуждению условий сделки, и по итогу лизинговая компания составляет индивидуальное коммерческое предложение.

    2. Оформление сделки

    После того, как стороны подписали договор лизинга, клиент вносит первый – авансовый – платеж. Лизингодатель же покупает выбранный автомобиль, оформляет страховку и передает авто клиенту в пользование. С этой минуты клиент может пользоваться имуществом и зарабатывать на нем, регулярно выплачивая лизинговые платежи.

    3. Получение авто в собственность

    Финальный этап, которым завершается сделка. Чаще всего клиент приобретает автомобиль в собственность по окончании договора лизинга, внеся заключительный платеж. Договором лизинга может быть предусмотрено иное. Например, клиент может не выкупать автомобиль, а просто «обновить» сделку – вернуть взятое ранее авто, заново заключить договор лизинга и пользоваться новым автомобилем.

    Поиск лизингодателя

    Очевидное право клиента – самостоятельно искать и выбирать лизинговую компанию. Мы даже рекомендуем сравнивать предложения разных лизингодателей, чтобы по итогу выбрать самое выгодное. От себя рекомендуем работать с лизинговой компанией, которая:

    • зарекомендовала себя на рынке – такая работает не один год, участвует в профильных рейтингах и публично рассказывает о своей деятельности
    • находится в периметре крупного банка – это отчасти страхует клиента от недобросовестных действий со стороны лизингодателя или его банкротства

    Как правило, после выбора лизингодателя клиент может сразу переходить к выбору автомобиля.

    Выбор машины

    В отличие от аренды (даже долгосрочной), при лизинге почти всегда право выбора авто остается за клиентом. Большинство лизингодателей – это партнеры поставщиков и дилеров, которые реализуют на рынке широкий марочный и модельный ряд авто.

    Обычно у клиента несколько вариантов:

    • выбрать автомобиль из каталога лизинговой компании

    Если лизингодатель сотрудничает со множеством дилеров и не новичок на рынке, то в каталоге будет представлено большинство популярных марок и моделей. Чаще всего, это выгодней – вероятно, на автомобили из каталога лизинговая компания получила специальные предложения от поставщиков. К тому же, это удобно – например, в Автомаркете на сайте Газпромбанк Автолизинг можно выбрать нужное авто и сразу же оформить заявку на лизинг в режиме онлайн.

    • выбрать автомобиль из других источников

    В этом случае клиент не ориентируется на каталог лизинговой компании, а самостоятельно выбирает нужный автомобиль. Может оказаться, что такой марки или модели не будет в каталоге лизингодателя. Тогда он будет приобретать авто по точечному запросу клиента, а скидки и спецпредложения останутся на усмотрение продавца.

    Когда клиент определился и с выбором лизинговой компании, и с выбором имущества, он отправляет заявку вместе с документами. В случае одобрения его кандидатуры лизингодатель начинает готовить договор лизинга.

    Лизинг авто с пробегом

    Многие лизинговые компании, в числе прочего, предлагают клиентам взять в лизинг подержанный автомобиль. Для клиентов это – возможность оптимизировать затраты и экономично расширить бизнес, эксплуатируя относительное недорогое б/у авто. Например, получение подержанной автотехники в лизинг – выход для молодых компаний и ИП, которым лизинговые компании не рискуют сдавать новое имущество.

    Кроме того, приобретение б/у автомобиля ничем не уступает в безопасности лизингу нового, и вот почему:

  1. лизинговые компании даже в этом случае не сотрудничают с частными лицами, а покупают автомобиль у официальных дилеров либо держат свой парк б/у имущества
  2. сделку тщательно проверяют на чистоту, равно как и сам автомобиль
  3. существуют ограничения по возрасту машины – клиенту просто не сдадут устаревшее авто, которое непригодно для безопасного использования.

Выгоды для лизингополучателей

Лизинг – это прямой конкурент других инструментов приобретения имущества за счет своих выгод. Например, клиенты предпочитают лизинг, потому что:

  • порог входа доступней и ниже
  • можно платить тогда, когда удобно

При лизинге график платежей можно составить индивидуально, учитывая особые запросы клиента и сезонность его бизнеса. Например, если основной доход компания приносит летом, график платежей настроят так, чтобы именно на летний сезон приходился наибольший объем платежей.

  • сделку не обязательно обеспечивать

Обычно лизингодателю не нужен залог или дополнительное обеспечение – этим сам по себе является лизинговый автомобиль, который находится у него на балансе. Выходит, что лизинговая компания заранее застрахована от возможных рисков и проблем, а клиент может легко приобрести имущество в лизинг без дополнительных расходов.

  • можно вернуть НДС
  • платежи по лизинговому договору можно отнести на затраты

Благодаря этому клиент уменьшит налог на прибыль, что также сделает приобретение авто в лизинг более выгодным.

  • можно не беспокоиться за чистоту сделки и ее условия

Лизинговые компании сами по себе выступают гарантом того, что клиент получит лучшие условия, которые они смогут предложить, а их сотрудники обеспечат профессиональное сопровождение сделки. Так, например, работает и Газпромбанк Автолизинг – в штате только высококлассные специалисты, а в пуле поставщиков и дилеров те, кто предлагает лучшие предложения и скидки.

  • можно быстро списать стоимость имущества

Это возможно благодаря применению механизма ускоренной амортизации с коэффициентом до трех. Быстрое списание стоимости имущества снижает налог на него и списывает расходы, связанные с покупкой имущества с учетом нагрузки на внеоборотные активы.

Оцените статью
Рейтинг автора
4,8
Материал подготовил
Егор Новиков
Наш эксперт
Написано статей
127
А как считаете Вы?
Напишите в комментариях, что вы думаете – согласны
ли со статьей или есть что добавить?
Добавить комментарий